JBF Forsikring GjensidigÅrsrapport 2024

Vi har lagt bak oss et spennende år med høye skadeutbetalinger, stigende renter og fortsatt inflasjon. Stort trykk første halvår medførte lengre ventetider og økte snittskader. Det har vært utfordrende å håndtere det økte volumet av skader som har truffet oss, og vi har kompensert ved flere ulike tiltak. I tillegg har vi evaluert og forbedret beredskapsplaner ved større hendelser.

Selskapet har i 2024 implementert ny strategi mot 2030. Gjennomgående tema er å være alltid verdifullt til stede samt skape en bekymringsfri hverdag for våre kundegrupper. Flere tiltak står på planen for 2025 for å gjøre det enda mer attraktivt å være kunde hos oss.

Det forsikringstekniske resultatet er bedret sett mot fjoråret. Finansavkastningen var derimot svært god, som i sum endte det med et årsresultat før skatt på kr. 238 millioner. Se for øvrig ytterligere kommentarer nedenfor om utviklingen.

Antall medlemmer økte med 1,6% til 84.450 per 31.12.2024:

Antall aggregerte avtaler økte til 352.097 per 31.12.2024:

Antall skader økte til 47.243 per 31.12.2024:

Det er ikke vesentlige forskjeller mellom morselskap og konsern, derfor er som hovedregel morselskapets regnskapstall kommentert. Konsernregnskapet er kommentert der det er vesentlige forskjeller mot morselskapet.

En vesentlig andel av selskapets eiendeler er satt ut til aktiv forvaltning, som utføres av Arctic, Nordea, Eika og Storebrand, gjennom forvaltningsavtaler med spesifiserte mandater. Arctic er hovedforvalter og leverer samlet rapportering for midlene under forvaltning. Forvaltningsmandatene angir rammer for aktivaklasser, risikorammer, ratingklasser, durasjon, omløpshastighet, indeksavvik, største enkeltengasjement m.v. Utenlandske fond kjøpes og selges i norske kroner. Beholdningen som omfattes av avtalene er ved årets slutt 3 357 mill kr.

Både JBF Forsikring og forvalterne har et bevisst forhold til ESG i den løpende forvaltningen, og søker å unngå investering i foretak eller fond med kjent etisk uheldig innretning. Investeringskomiteen skal sikre ansvarlig og bærekraftig eierskap. Vi skal ikke investere i selskap som etikkrådet i Statens pensjonsfond utland fraråder. Videre ønsker vi at våre forvaltere investerer bærekraftig der det lar seg gjøre og at de legger FNs bærekraftsmål til grunn. JBF Forsikring sine aksjefond er bare investert i artikkel 8 og 9 fond ihht SFDR (Sustainable Financial Disclosure Regulation).

Total risiko i porteføljen anses som moderat, og vurderes løpende i henhold til solvenskapitalkrav for markedsrisiko. Videre er det kontroll av porteføljens mandater månedlig. Porteføljen består av likviditetsfond, obligasjonsfond, aksjefond samt noe i private equity, infrastruktur, eiendom og egenkapitalbevis. Porteføljen er diversifisert med investeringer i Norge og i de globale markedene. Alle renteinvesteringer er i norske kroner eller valutasikret til norske kroner.

Porteføljen inkludert andre investeringer hadde samlet sett en netto avkastning av gjennomsnittlig totalkapital på kr. 335,6 millioner (8,1%) i 2024 sammenlignet med kr. 229,1 millioner (6,0 %) i 2023. Utover den aktive forvaltningen utgjør bankinnskudd kr. 132,5 millioner.

Konsernstyret drøfter løpende strategien for selskapets kapitalforvaltning, og har vedtatt policy for evaluering av forvaltere. Konsernstyret mener at mandatet for forvaltningen er nøkternt og fornuftig i forhold til selskapets drift og finansielle situasjon, i et langsiktig perspektiv. Svingningene de siste årene har vært betydelige. Over tid har avkastningen vært meget god. Historien har vist at et fornuftig innslag av aksjer over tid skal gi bedre avkastning enn bare rentepapirer. Konsernstyret legger dette til grunn og vurderer utviklingen løpende.

De forsikringstekniske forpliktelser er kr. 1483,2 millioner, mot kr. 1354,9 millioner i fjor. Økningen er drevet av høye erstatningskostnader som kommentert over. For ytterligere detaljer, se Note 14 .

Naturskadefondet er den akkumulerte forskjellen mellom innbetalt naturskadepremie og betalte erstatninger på naturskade. Skadeforsikringsselskapenes garantiordning skal utgjøre 1,5 % av de 3 siste års premie.

JBF Forsikring har etablert en risikostrategi og en kapitalstrategi som skal sikre at risikovurderinger integreres i selskapets styringsprosesser. Selskapets risikotoleranse har blitt besluttet av konsernstyret, og angir grenser for de viktigste risikoene. Det blir utarbeidet kvartalsvise risikorapporter til konsernstyret som rapporterer selskapets risikoeksponering ut ifra fastsatte rammer og målsetninger gitt avl konsernstyret. Evnen til å håndtere risiko er kjernen i virksomheten og en forutsetning for verdiskapning over tid. Risikostyringen skal preges av god kvalitet og høy informasjonsverdi.

Forsikrings- og motpartsrisiko 

Den primære risikoeksponeringen er skadeforsikringsrisiko i det norske privatmarkedet. Forsikringsrisiko er risiko for at forsikringspremier blir utilstrekkelig for den risiko som tegnes av selskapets kunder. Selskapets eksponering mot store enkelthendelser har vært begrenset gjennom selskapets reassuranseprogram. Det gjennomføres en årlig prosess knyttet til fastsettelse av forsikringspremie og reassuranseprogrammet. Skadeutviklingen på de ulike forsikringsformer benyttes som grunnlag for å justere vilkår/tegningsadgang og prismodell. Dekningene er for alle bransjer på excess of loss basis, og konsernstyret anser at selskapets egenregning og risikoeksponering er fornuftig tilpasset porteføljens risiko og selskapets økonomiske stilling. Utestående krav mot reassurandører kan medføre en betydelig motpartsrisiko. Det er derfor fastsatt krav til spredning av programmet.

Markedsrisiko 

Finansforetaksloven og Solvens II setter krav til at kapitalforvaltningen utøves forsvarlig i forhold til forsikringsforpliktelsene. Den overordnede målsetningen for kapitalforvaltningen har vært at risikoen i investeringsporteføljen skal tilpasses selskapets totalrisiko og kapitalsituasjon. En vesentlig andel av selskapets eiendeler er satt ut til aktiv forvaltning, som utøves gjennom forvaltningsavtaler med spesifiserte mandater. Forvaltningen er underlagt rapporterings- og posisjonsrammer fastlagt av konsernstyret, og rammene gjennomgås jevnlig. Verdiutviklingen i porteføljen var positiv i 2024. Svingningene har likevel vært betydelige de siste årene, men ligger innenfor det som er påregnelig. Konsernstyret mener at selskapets strategi, retningslinjer og forvaltningen i samsvar med disse er fornuftig tilpasset selskapets soliditet og krav til sikkerhet, spredning og avkastning på porteføljen.  

Operasjonell risiko 

Operasjonell risiko er risikoen for tap som skyldes svakheter eller feil ved prosesser og systemer, samt feil begått av ansatte eller eksterne hendelser. Det er utarbeidet rutinebeskrivelser, fullmaktstrukturer, mv., som sammen med definerte og klare ansvarsforhold, er tiltak som reduserer den operasjonelle risikoen. Konsernstyret vurderer selskapets operasjonelle risiko som lav.

Øvrige risikoer 

I tillegg til risikoområdene som er omhandlet i Solvens II, er selskapet i en begrenset grad eksponert for likviditetsrisiko. Likviditetsrisikoen anses som lav, siden selskapet har fastsatt en investeringsinstruks som sikrer høy grad av likviditet.

Risikostyringsfunksjonen er ansvarlig for å overvåke og videreutvikle selskapets risikostyring- og internkontrollsystem. I tillegg skal funksjonen ha oversikt over de risikoer selskapet er eller kan bli eksponert mot, og hvilken betydning dette har for selskapets solvensposisjon.

Compliance-funksjonen skal avdekke, vurdere, overvåke og bidra til å forebygge risiko relatert til etterlevelse av eksternt og internt regelverk.

Selskapets forsikringsrisiko overvåkes av Aktuarfunksjonen som blant annet har ansvar for å påse at de forsikringstekniske avsetningene er tilstrekkelige, i tillegg til å vurdere selskapets reassuranseprogram. Aktuarfunksjonen utføres på oppdrag av konsernstyret og utføres av KPMG.

Internrevisjonen er en uavhengig kontroll- og rådgivningsfunksjon som skal bidra til at organisasjonen på en effektiv og tilfredsstillende måte når sine mål. Internrevisjonen utføres på oppdrag av konsernstyret og utføres av EY. Internrevisjonen gir råd til ledelsen om selskapets risikostyring og rapporterer direkte til konsernstyret.

Medarbeidere 

De ansatte er JBF Forsikrings viktigste ressurs og det legges vekt på å være en attraktiv arbeidsplass med engasjerte, kompetente og tilfredse medarbeidere. Det jobbes kontinuerlig med å sikre en god bedriftskultur som bygger på psykologisk trygghet, åpenhet og med rom for å prøve og feile.

Ved utgangen av 2024 var det totalt 116,7 årsverk i selskapet fordelt på 124 personer. Hovedkontoret i Oslo har 117 ansatte. Ved de øvrige 8 avdelingskontorene er det til sammen 7 ansatte. Vi har 14 stillinger ansatt i JBF Forsikring, som er fellesressurser med JBF Bank. Dette er fellesfunksjoner for bank og forsikring og gjelder HR, Risk og Compliance, IT drift samt Marked. Tilsvarende gjelder for 3 stillinger med ansettelse i JBF Bank; Konsernsjef, CFO og Direktør Salg og merkevare.

Av selskapets ansatte er 50% kvinner og 50% menn. Selskapet arbeider for en jevn kjønnsfordeling, og ved utvelgelse til både lederstillinger og andre stillinger i selskapet vil dette perspektivet hensyntas, dog ikke overskygge kompetanse og kvalifikasjoner. Ansettelser skjer ikke i strid med lov om likestilling mellom kjønnene, eller lov om forbud mot diskriminering (omfattende nedsatt funksjonsevne, etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge og språk, religion og livssyn). Kjønnsfordelingen gjenspeiler søkermassen til stillingene. I konsernstyret er 4 av 8 medlemmer kvinner, mens det er én kvinne og 3 menn i virksomhetsstyret.

Det ble ansatt 19 nye medarbeidere hvorav 3 var midlertidige. I perioder har det vært behov for innleie av konsulenter med spesialkompetanse og for å avlaste ved store arbeidsmengder, særlig knyttet til økt omfang av skadesaker etter mye ekstremvær. Turnover i selskapet var 5,24%. Gjennom året har flere medarbeidere gått over fra midlertidig til fast stilling og noen har endret stilling internt.

Onboarding av nye medarbeidere på en god måte er viktig for JBF. Målet er at alle nye medarbeidere skal føle seg velkommen fra første gang de er i kontakt med JBF. Det legges til rette for at alle nyansatte får en god start både jobbmessig og sosialt.

Forebygging og trivsel 

Gjennom året har det vært flere sosiale sammenkomster med Bedriftsidrettslaget og HR/Marked i spissen. Det å tilrettelegge for faglig og sosiale arenaer som gir mulighet for utvikling, trivsel og samhold settes høyt og årets høydepunkt ble konsernturen som denne gang gikk til Tønsberg.

Det gjennomføres årlige medarbeiderundersøkelser. Resultatet fra årets undersøkelse viser at de ansattes trivsel og engasjement er stabilt godt. Medarbeidernes rettigheter anses å være godt ivaretatt av norsk lov og JBF jobber for å tilrettelegge for et godt fysisk og psykososialt arbeidsmiljø. Det er etablert rutine for jevnlige møter mellom ansattrepresentanter, HR og konsernledelsen. Det avholdes også møter i arbeidsmiljøutvalget og samarbeidsutvalget (SAMU). Disse møtepunktene er alle arenaer for informasjonsdeling og diskusjoner rundt endringer som vil påvirke de ansatte.

Måloppnåelse knyttet til sykefravær følges jevnlig opp av ledelsen, styret og SAMU. For 2024 utgjorde sykefraværet 7,42% som er noe høyere enn året før. Sykefraværet er sammensatt og det jobbes kontinuerlig og målrettet med dette. Gjennom 2024 har vi benyttet oss av tjenestene fra NAV arbeidsliv. Vi har hatt fokus på arbeidsgivers og arbeidstakers plikter og rettigheter, og jobbet med å styrke god dialog mellom leder og medarbeider. I tillegg har vi fått god hjelp gjennom å benytte ekspertbistand til å jobbe med konkrete sykefraværstilfeller. HR bistår med rådgivning og oppfølging i saker der det er behov. Disse tiltakene har gitt gode resultater og vi ser en positiv utvikling i årets siste måneder. Det er ikke registrert behov for spesielle arbeidsmiljøtiltak, og det har ikke vært skader eller ulykker i arbeidet.

JBF har en samarbeidsavtale med Falck Norge som er en landsdekkende leverandør av bedriftshelsetjenester og som bistår i arbeidet med å skape sunne og trygge arbeidsforhold. Alle medarbeidere har gratis helse- og behandlingsforsikring.

Kompetanseutvikling 

JBF jobber kontinuerlig for å ha et mangfold i kompetanse og tilrettelegger for faglig og personlig utvikling. Våre forsikringsrådgivere har gjennomført eller er i en prosess for Autorisasjonsordningen i Skadeforsikring og Personforsikring. Alle forsikringsrådgiverne i JBF Forsikring skal være autorisert. I tråd med våre verdier og lederprinsipper oppfordres alle ansatte til å ta ansvar for egen utvikling gjennom å søke ny kunnskap. Gjennom Eika Skolen og andre samarbeidspartnere tilbys både obligatoriske og frivillige kurs og opplæring. I 2024 fikk alle ledere tilgang til et digitalt lederutviklingsprogram. Formålet med dette er å sikre trygge og gode ledere samt gi nye i lederrollen en god onboarding. Det har vært jobbet både individuelt og i grupper med dette programmet. Det er viktig for JBF og møte fremtidens kompetansebehov og arbeidet med å systematisere kompetanseutviklingen er et kontinuerlig arbeid.

Mangfold og likestilling 

I JBF er det viktig med kognitivt mangfold, det vil si å ha personer som har ulikt ståsted, tanker og perspektiv.

JBF opererer i en bransje som er inne i en spennende tid, preget av raske endringer, digitalisering, nye konkurrenter og stadig strengere regulering. Dette setter krav til at vi sammen hele tiden klarer å fange opp disse endringene, snu oss raskt og ikke minst evner å utvikle ny teknologi, produkter og tjenester som svarer på kundenes behov og forventninger. Våre kunder har ulik bakgrunn, og JBF jobber for å speile dette mangfoldet gjennom et godt sammensatt JBF-lag. Mangfold og likestilling er en basis for bærekraftig utvikling. Arbeid med bærekraft i JBF bygger på FNs bærekraftsmål. Disse målene utgjør verdens felles arbeidsplan for å utrydde fattigdom, bekjempe ulikhet og stoppe klimaendringene innen 2030. JBF har i første omgang valgt å fokusere på bærekraftmålene 5, 8 og 13: Likestilling mellom kjønnene, økonomisk vekst og å stoppe klimaendringene.

JBF jobber for å ha et mangfold i kompetanse og full likestilling, og legger vekt på dette ved rekruttering og i sitt arbeide med personlig og faglig utvikling av medarbeidere. I JBF har vi respekt for hverandre og behandler kollegaer og eksterne på en tillitsfull måte uavhengig av kjønn, alder, funksjonsnedsettelse, seksuell orientering og kulturell og sosial bakgrunn. Det er nulltoleranse for diskriminering i JBF - dette er nedfelt i Personalhåndboken.

JBF ønsker å være en attraktiv arbeidsplass og skal være et godt sted å jobbe. Vår HR-strategi bygger oppunder dette, og søker å ivareta medarbeiderne og deres interesser gjennom tre strategiske innsatsområder – lederskap og medarbeiderskap, kompetanse og kultur. Vi jobber for å fremme psykologisk trygghet, åpenhet og en kultur som gir rom for å prøve og feile. JBF har et mål om å spille sammen og utgjøre en enhet, åpne opp for forskjellighet og gi rom til å utfordre. I JBF skal det være rom for å være seg selv, si hva man mener og vi viser hverandre gjensidig tillit.

Økt bevissthet om mangfold i egne rekker står høyt på JBFs agenda. Vi har signert «Kvinner i Finans Charter», som har som mål og bidra til å øke andelen kvinner i ledende posisjoner i finansnæringen i Norge. Det er et mål i JBF og ha en kjønnsfordeling på 50/50, også i ledende posisjoner, noe vi er på god vei til å realisere.

Verdiene «gjør det enkelt, tenk nytt, løs det og vær interessert» samt visjonen «Alltid verdifullt til stede» vil bidra til målene om bærekraftig vekst, og målet om samhandling mellom bank og forsikring. Å sikre mangfoldig rekruttering av riktig kompetanse for fremtiden, anser vi som viktig og vi jobber for å synliggjøre JBF som en attraktiv arbeidsplass.

Rapportering i tråd med aktivitets- og redegjørelsesplikt er publisert på JBF sine nettsider. Her finnes også utdypende fakta om organisasjon og medarbeidere.

Første del av 2024 vil bli husket som et svært krevende på skadesiden for JBF. Summen av værhendelser som eksempelvis sprengkulde og store snømengder, økt frekvens på bilskader, samt flere store boligskader påvirket resultatet negativt.

Det forsikringstekniske resultatet for 2024 endte negativt. Positivt resultat i finansporteføljen gjorde at resultat før skatt endte positivt.

Gjenoppretting av bærekraftig og varig lønnsomhet har vært hovedfokus i 2024. Vi har gjennom året iverksatt en rekke tiltak, både på pris- og kostnadssiden, inkludert prisregulerende tiltak for å bedre den underliggende lønnsomheten og styrke resultatene våre. Vi vil følge dette tett også i 2025 for å nå målsatt lønnsomhetsnivå.

Ny strategi for JBF ble implementert i starten av året og vi har kontinuerlig fokus på viktigheten av «Ett JBF» står sterkt. Vi har hatt, og vil fremover ha, stort fokus på å tilby et helhetlig bank- og forsikringstilbud som igjen kommer kundene våre til gode. Vi har gjennom året hatt jevn vekst i antall kunder og er svært tilfredse med å nok et år havne på topp hva gjelder kundetilfredshet og lojalitet i kundetilfredshetsundersøkelser.

Vi er et gjensidig forsikringsselskap litt annerledes enn våre konkurrenter. Målet er å gi mest mulig tilbake til våre kunder gjennom gode tjenester og vilkår. Dette skal bidra til ytterligere vekst av nye kunder og produktbredde. Vi vil også videreutvikle og utnytte samarbeidet vi har internt JBF med å tilby et helhetlig bank- og forsikringstilbud i tråd med ny strategi som har som hovedformål å redusere bekymringer for våre kundegrupper.

Kontinuerlig fokus på lønnsomhet vil være sentralt og følges tett videre inn i 2025 parallelt med at vi dreier fokuset mot økt vekst i selskapet.

Konsernet består av JFG Forsikring Gjensidig, JFG Eiendom AS, Rosenkrantzgate 21 AS og Rosenkrantzgate 21 ANS. Konsernstyret har det formelle styreansvaret for JBF Forsikring Gjensidig.

JBF Bank og Forsikring vedtok 9. januar 2025 i en ekstraordinær generalforsamling å omdanne selskapene JBF Sparebank og JBF Forsikring Gjensidig til aksjeselskaper og danne en ny konsernstruktur. Beslutningen er en del av en større omorganisering av konsernet. Endringen innebærer at konsernstyret opphører som selskapsorgan, og erstattes av et felles holdingselskap som skal eie både JBF Sparebank og JBF Forsikring. Holdingselskapet vil eies og kontrolleres av en sparebankstiftelse og en forsikringsstiftelse. Stiftelsene vil kontrolleres av kundene i JBF. Beslutningen er betinget av nødvendige tillatelser fra relevante myndigheter og oppfyllelse av enkelte andre betingelser. Det er forventet at omorganiseringen blir gjennomført i løpet av 2025.

Konsernstyret takker kunder og forretningsforbindelser for et godt samarbeid gjennom året. Konsernstyret retter en spesiell takk til forsikringsselskapets medarbeidere som har vist stor innsats og positiv endringsevne som har bidratt sterkt til selskapets resultat.

Konsernstyret mener at JBF forsikring er godt posisjonert til å møte de markedsmessige og teknologiske utfordringene som måtte komme i årene fremover, og man forventer en god og stabil inntjening i den underliggende driften.

Konsernstyret mener at det fremlagte regnskapet med noter sammen med årsberetningen gir fyllestgjørende informasjon om virksomhetens stilling pr 31.12.2024. Konsernstyret er ikke kjent med at det er inntrådt forhold etter dette tidspunktet som gir et annet bilde. Årsregnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift, og konsernstyret bekrefter at forutsetningen for fortsatt drift er til stede.