JBF SparebankÅrsrapport 2023

Bankens resultat før skatt utgjorde kr 167,7 millioner mot 97,9 millioner i 2022. Økningen skyldes en kombinasjon av forbedring av netto rentemargin og utlånsvekst som omtalt nedenfor.

Rentenettoen var kr. 236 millioner (kr. 176 millioner i 2022). Konkurransen om utlånene er hard, men banken har konkurransedyktige vilkår som har gitt vekst i utlånsporteføljen. En forbedring av innskuddsmarginen har gitt et positivt utslag på rentenettoen sett opp mot 2022.

Netto andre driftsinntekter var kr. 106 millioner, mot kr. 82 millioner i 2022. Oppgangen skyldes i hovedsak høyere provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester i 2023 sammenlignet med 2022.

Driftskostnadene i 2023 var kr. 175 millioner, mot kr 160 millioner. Økningen skyldes i hovedsak økte driftskostnader som følge av inflasjon og engangskostnader knyttet til bytte av kjernebanksystem.

Kostnadsprosent ekskludert utbytte og VP er redusert fra 68,2 % til 55 % i 2023. Reduksjonen hovedsakelig økning i netto renteinntekter som følge av høyere rentenivå. Kostnadsprosent inkludert utbytte er 52 % (51,3 %)

Prinsippene for behandling av misligholdte lån og tilhørende tapsføring er beskrevet i Note 1. Utlånsporteføljen vurderes i samsvar med retningslinjer gitt av Finanstilsynet. Etter konsernstyrets vurdering er det etablert gode interne kontrollrutiner. Netto bokført tap på utlån er kr. -0,6 millioner (ref. Note 11 ).

Banken har i 2023 et utvidet resultat på kr. 22 millioner, mot kr 96 millioner i 2022. Utvidet resultat består hovedsakelig av verdiendring på strategiske aksjeinvesteringer, inkl. verdsettelse av aksjene i Eika Gruppen og Eika Boligkreditt.

Konsernstyret mener at det fremlagte regnskapet med noter sammen med beretningen gir fyllestgjørende informasjon om virksomhetens stilling per 31.12.2023. Konsernstyret er ikke kjent med at det er inntrådt forhold etter dette tidspunktet som gir et annet bilde. Årsregnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift, og konsernstyret bekrefter at forutsetningen for fortsatt drift er til stede.

Årets overskudd etter skatt er kr. 132 millioner noe som gir en egenkapitalavkastning på 8,2 %.

Banken er solid og med en eierbrøk for egenkapitalbeviseierne på 15,5 % foreslår styret at det utbetales et kontantutbytte til egenkapitalbeviseierne på kr. 9 pr. egenkapitalbevis hvilket utgjør kr. 18,3 millioner. Tilbakeholdt overskudd som tillegges utjevningsfondet er kr. 3,6 millioner. Sparebankens fond blir i 2023 tilført kr. 108 millioner, mens kr. 2 millioner blir avsatt til gavefondet.

Forvaltningskapitalen har økt med 1,4 % til kr. 11.880 millioner per 31.12.2023. Forvaltningskapitalen inkludert utlån i Eika Boligkreditt AS var per 31.12.2023 kr. 20.978 millioner hvilket utgjør en vekst på 3,8 % fra 31.12.2022.

Brutto utlån i egen balanse var pr. nyttår kr. 9.218 millioner. Brutto utlån inkludert Eika Boligkreditt AS er på kr. 18.315 millioner pr 31.12.2023, som utgjør en samlet utlånsvekst på 6,5 %. Av utlånene er 93,1 % i personmarkedet, mens den gjenværende delen hovedsakelig består av godt sikrede lån til borettslag (ametalån). Lån og garantier er gjennomgått og vurdert i samsvar med gjeldende regler.

Det ble i 2021 inngått en avtale med Boligbanken ASA knyttet til et ameta samarbeid, og syndikering av lån til borettslag med lav gjeldsgrad. Disse lånene vektes som boliglån, men rapporteres som næringslån (bedriftsmarked). Syndikering av lån til borettslag er i tråd med bankens strategi og risikoprofil.

Årets resultatførte tap er kr. -0,6 millioner, som følge av tilbakeførte nedskrivninger gjennom året. Konsernstyret anser tapsavsetningene som tilstrekkelige for å reflektere tapsrisiko i utlånsporteføljen ved utgangen av året.

Innskudd fra kunder var pr 31.12.2023 kr. 8.992,7 millioner, en økning på 1,7 %.

Innskuddsdekningen er på 97,6 %, ned fra 101,8 % året før. Det er et viktig mål for banken å tilby konkurransedyktige sparetilbud, slik at innskuddsdekningen forblir høy.

Bankene skal til enhver tid ha likvide eiendeler som dekker netto likviditetsutgang 30 dager frem i tid, gitt en stressituasjon med begrenset adgang til likviditet. JBF Bank hadde beregnet LCR pr 31.12.23 tilsvarende 252. Myndighetenes krav er 100.

Bankens egenkapital utgjorde pr 31.12.2023 kr. 1.759,6 millioner. Ren kjernekapitaldekning inkl. konsolidering av samarbeidende grupper er 19,3 % i 2023, mot 17,3 % i 2022.

Egenkapitalavkastningen inkludert utvidet resultat for 2023 var 9,6 % etter skatt.

Banken har et eget godtgjørelsesutvalg oppnevnt av konsernstyret. Utvalget er ansvarlig for saksforberedelse i alle saker om godtgjørelsesordninger som skal avgjøres av konsernstyret. Utvalget består av tre styremedlemmer.

Medlemmene av konsernstyret og virksomhetsstyret i JBF Bank mottar en årlig kompensasjon som fastsettes av bankens generalforsamling (konsernstyrets honorar vedtas også av generalforsamlingen i JBF Forsikring). Det utbetales ikke honorar i tillegg til dette. Informasjon om kompensasjon til styrenes medlemmer fremgår hvert år av noter til konsernregnskapet.

Selskapet har valgt å kjøpe en profesjonsansvarsdekning for konsernstyret og daglig leder hos en ekstern leverandør.

Godtgjørelse til konsernsjef og konserndirektørene fastsettes av konsernstyret. Selskapets bonus- og godtgjørelsesordning tilfredsstiller kravene i Forskrift om godtgjørelsesordninger i finansinstitusjoner. Informasjon om faktisk kompensasjon og lån til disse personene, fremgår i Note 21.

De ansatte er JBF Banks viktigste ressurs og det legges vekt på å være en attraktiv arbeidsplass med engasjerte, kompetente og tilfredse medarbeidere. Det jobbes kontinuerlig med å sikre en god bedriftskultur som bygger på psykologisk trygghet, åpenhet og med rom for å prøve og feile.

Ved utgangen av 2023 var det totalt 63,9 årsverk i selskapet fordelt på 62 personer. Vi har 3 stillinger som er ansatt i JBF Bank, som er fellesressurser med JBF Forsikring. Dette er fellesfunksjoner for bank og forsikring og gjelder Konsernsjef, CFO, Direktør Kundeopplevelser. Hovedkontoret i Oslo har 32 ansatte. Ved de øvrige 8 avdelingskontorene er det til sammen 30 ansatte. Grunnen til at årsverk overstiger antall ansatte er fellesfunksjoner ansatt i JBG Forsikring Gjensidig har delte årsverk i banken.

Av selskapets ansatte er 55% kvinner og 45% menn. Dette har jevnet seg ut de senere årene, da det tidligere var en stor overvekt andel kvinner. Selskapet arbeider for en jevn kjønnsfordeling, og ved utvelgelse til både lederstillinger og andre stillinger i selskapet vil dette perspektivet hensyntas, dog ikke overskygge kompetanse og kvalifikasjoner. Ansettelser skjer ikke i strid med lov om likestilling mellom kjønnene, eller lov om forbud mot diskriminering (omfattende nedsatt funksjonsevne, etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge og språk, religion og livssyn). Kjønnsfordelingen gjenspeiler søkermassen til stillingene. I konsernstyret er 4 av 8 medlemmer kvinner, mens 2 av 4 medlemmer er kvinner i virksomhetsstyret.

Det ble ansatt 8 nye medarbeidere hvorav 2 var midlertidige. I perioder har det også vært behov for innleie av konsulenter med spesialkompetanse. Dette for å avlaste ved store arbeidsmengder, særlig knyttet til kjernebankkonverteringen og økt omfang i AHV-arbeidet. Turnover i selskapet var på 14,3%. Gjennom året har flere medarbeidere gått over fra midlertidig til fast stilling og noen har endret stilling internt.

Onboarding av nye medarbeidere på en god måte er viktig for JBF. Målet er at alle nye medarbeidere skal føle seg velkommen fra første gang de er i kontakt med JBF. Det legges til rette for at alle nyansatte får en god start både jobbmessig og sosialt.

Gjennom året har det vært flere sosiale sammenkomster med Bedriftsidrettslaget og HR/Marked i spissen. Det å tilrettelegge for faglig og sosiale arenaer som gir mulighet for utvikling, trivsel og samhold settes høyt og årets høydepunkt ble JBF-dagen i mai som markerte hovedkontorets innflytting i nye lokaler i Rosenkrantz’ gate 21 i Oslo.

Det gjennomføres årlige medarbeiderundersøkelser. Resultatet fra årets undersøkelse viser at de ansattes trivsel og engasjement er stabilt godt. Medarbeidernes rettigheter anses å være godt ivaretatt av norsk lov og JBF jobber for å tilrettelegge for et godt fysisk og psykososialt arbeidsmiljø. Det er etablert rutine for jevnlige møter mellom ansattrepresentanter, HR og konsernledelsen. Det avholdes også møter i arbeidsmiljøutvalget og samarbeidsutvalget (SAMU). Disse møtepunktene er alle arenaer for informasjonsdeling og diskusjoner rundt endringer som vil påvirke de ansatte.

Måloppnåelse knyttet til sykefravær følges jevnlig opp av ledelsen, styret og i SAMU. For 2023 utgjorde sykefraværet 5,8 % som er noe høyere enn året før. Sykefraværet er sammensatt og det jobbes kontinuerlig og målrettet med dette. JBF har fokus på god dialog mellom leder og medarbeider og HR bistår med rådgivning og oppfølging. Det er ikke registrert behov for spesielle arbeidsmiljøtiltak, og det har ikke vært skader eller ulykker i arbeidet.

JBF har en samarbeidsavtale med Falck Norge som er en landsdekkende leverandør av bedriftshelsetjenester og som bistår i arbeidet med å skape sunne og trygge arbeidsforhold. Alle medarbeidere har gratis helse- og behandlingsforsikring.

JBF jobber kontinuerlig for å ha et mangfold i kompetanse og tilrettelegger for faglig og personlig utvikling. Våre rådgivere har gjennomført eller er i en prosess for Autorisasjonsordningen i Kreditt og Personforsikring. Alle rådgiverne i JBF Bank skal være autorisert. Det er også et utvalg av rådgiverne som har gjennomført Autorisasjonsordningen i Sparing og Investering. I tråd med våre verdier og lederprinsipper oppfordres alle ansatte til å ta ansvar for egen utvikling gjennom å søke ny kunnskap. Gjennom Eika Skolen og andre samarbeidspartnere tilbys både obligatoriske og frivillige kurs og opplæring. I 2023 fikk alle ledere tilgang til et digitalt lederutviklingsprogram. Formålet med dette er å sikre trygge og gode ledere samt gi nye i lederrollen en god onboarding. Det har vært jobbet både individuelt og i grupper med dette programmet. Det er viktig for JBF og møte fremtidens kompetansebehov og arbeidet med å systematisere kompetanseutviklingen er et kontinuerlig arbeid.

JBF jobber for å ha et mangfold i kompetanse og full likestilling, og legger vekt på dette ved rekruttering og i sitt arbeide med personlig og faglig utvikling av medarbeidere. Mangfold og likestilling er en basis for bærekraftig utvikling. Arbeid med bærekraft i JBF bygger på FNs bærekraftsmål. Disse målene utgjør verdens felles arbeidsplan for å utrydde fattigdom, bekjempe ulikhet og stoppe klimaendringene innen 2030. JBF har i første omgang valgt å fokusere på bærekraftmålene 5, 8 og 13: Likestilling mellom kjønnene, økonomisk vekst og å stoppe klimaendringene.

Økt bevissthet om mangfold i egne rekker står høyt på JBFs agenda. Vi har signert Kvinner i Finans Charter som har som mål og bidra til å øke andelen kvinner i ledende posisjoner i finansnæringen i Norge. Det er et mål i JBF og ha en kjønnsfordeling på 50/50, også i ledende posisjoner, noe vi er på god vei til å realisere.

Rapportering i tråd med aktivitets- og redegjørelsesplikt er publisert på JBF sine nettsider. Her finnes også utdypende fakta om organisasjon og medarbeidere.

Jbf bank er aksjonær i Eika Gruppen AS. Eika Alliansen består av flere enn 40 lokalbanker, Eika Gruppen og Eika Boligkreditt. Eika Alliansen har en samlet forvaltningskapital på over 400 milliarder kroner og om lag 2500 ansatte. Dette gjør Eika Alliansen til en av de største aktørene i det norske bankmarkedet. Med 171 bankkontorer i 114 kommuner er alliansen til stede med rådgivere nært kundene. Dette er ikke minst viktig for næringslivets verdiskaping og arbeidsplassene i mange norske lokalsamfunn.

Bankene i Eika Alliansen bidrar til økonomisk vekst og trygghet for privatkunder og lokalt næringsliv i mange norske lokalsamfunn med sin fysiske tilstedeværelse i lokalsamfunnene der kundene bor, med rådgivere som har et personlig engasjement for den enkelte personkunden og det lokale næringslivet. Sammen med den smarte løsninger og den digitale hverdagsbanken gir dette kundene unike kundeopplevelser. Det er den samlede kundeopplevelsen som er lokalbankenes viktigste konkurransefortrinn og som har gjort at lokalbankene i Eika Alliansen har blant landets mest tilfredse kunder både i personmarkedet og bedriftsmarkedet.